僕がまだ小さい頃、学校の帰り道で子猫を見つけた。一人っ子の僕にとっては妹のような存在だ。ミルクが好きな事から「みるく」と名付けた。ある日、不思議な現象が起きた。みるくが人間の姿に変わったのだ。「君は一体誰？」僕はしばらくして、裸の少女がみるくだという事を理解した。膨らんだ乳房、成熟しきってないきれいな割れ目……「い、いかん……！ 何を考えているんだボクは……！ 相手は猫だぞ……」