まだ可愛らしい○さな妹、ユリを持つ普通の○校生日向涼太郎。彼は臨海学校中に発見した鍾乳洞で事故に遭ってしまう。しかし死ぬ間際に聞こえた不思議な声。「若くてぴちぴちの肉体が余っておるからな」一命を取り留めた彼だったが、再生したのはなんと妹の体。そして自分の元の体には妹が入っていた。少女の体に戸惑う涼太郎。「どうして俺、ユリに裸を見られるのがこんなに恥ずかしいんだろう…」男の性欲に目覚めていくユリ。「ほら、逃げるなよ！ その可愛いお顔に出してやろうな」「ユリは良い子だから自分で言えるよね。お兄ちゃんの何が欲しいんだ？」『怖かった。情けない事だが本当に怖かった。力任せで自分より強いものに無理矢理される恐怖に俺の華奢な体と心は悲鳴を上げた。』そして涼太郎も少しづつメスと化していく。「お、お兄ちゃんの…大きなオ○ン○ンで…ユリの…オ○ンコを…犯して…下さい…。」強制性転換を題材にしたイラスト付きSM風味ストーリーです。※基本挿絵18枚※前作と世界観を共有してますが、単体でもお楽しみ頂けます。