両親には秘密がある僕に内緒で夜な夜な2人SMプレイをしているのを偶然見てしまったそれ以来母の後ろ姿を見ては犯してやりたい衝動に駆られるようになったふたりのプレイをのぞき見するうちにあるいたずらを思いついてしまった母が目隠してMプレイ中に僕が親父と入れ替わったらどうなるのだろうと・・マゾ癖の母親を父親に代わり悪戯していくうち母子相姦の関係へと堕ちていく話。※モノクロ91ページ（うち表紙等7ページ）jpeg・pdf同封。